Цель обучения:
-налоговый кодекс, законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц;
-методические материалы, касающиеся предпринимательской и иной деятельности организаций и физических лиц;
-принципы организации предпринимательской деятельности;
-правовые основы деятельности по налоговому консультированию;
-современные информационные технологии;
-методы компьютерной обработки информации;
-этику делового общения;
-порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности;
-основы правового регулирования имущественных отношений;
-порядок ведения налогового учета и составления налоговой отчетности;
-порядок проведения налоговых проверок и оформления их результатов;
-методы оптимизации налогообложения;
-основы трудового законодательства;
-правила внутреннего трудового распорядка;
-правила и нормы охраны труда и пожарной безопасности.
Должен изучить и знать:
Консультант по налогам и сборам обязан:
Консультировать юридические лица независимо от форм собственности и организационно-правовых форм, а также физические лица по применению налогового законодательства.
Давать необходимые рекомендации:
-по формированию налоговой базы по видам налогов и сборов;
-по составу затрат, относимых на себестоимость для целей налогообложения;
-по использованию льгот, предоставляемых налоговым законодательством различным категориям налогоплательщиков и плательщиков сборов;
-по соблюдению установленного порядка исчисления и уплаты налогов и сборов и источникам их выплаты.
Консультировать:
-по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности;
-по вопросам прав и обязанностей налогоплательщиков;
-по порядку оформления хозяйственных операций;
-по вопросам налогового планирования предстоящих сделок;
-по порядку обжалования действий налоговых органов и их должностных лиц;
-по вопросам защиты имущественных прав, нарушенных государством.
Разрабатывать варианты оптимизации налогообложения применительно к специфике деятельности организаций и физических лиц.
Получить необходимые знания:
Анализировать налоговое законодательство, практику применения законодательства налоговыми органами, арбитражными судами и судами общей юрисдикции, типичные ошибки налогоплательщиков.
Информировать юридические и физические лица о налоговом законодательстве.
Давать разъяснения по применению нормативных правовых актов, регламентирующих налогообложение юридических и физических лиц.
Осуществлять мониторинг изменений и дополнений, вносимых в законы и иные нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения.
Содействовать правильному исчислению и полноте уплаты налогов и сборов.
Подготавливать письменные разъяснения, рекомендации и консультации по вопросам налогового и финансового права, бухгалтерского учета.
Участвовать в рассмотрении дел о налоговых правонарушениях, а также споров, вытекающих из налоговых правоотношений, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции.
Другие характеристики профессии (эстетические нормы и т.п.):
Консультант по налогам и сборам руководствуется в своей деятельности:
-Уставом организации;
-приказами, распоряжениями руководителя организации (непосредственного руководителя);
-данной должностной инструкцией.